未払いの預金

未払いの預金とは、受け取り側のエンティティによって記録されたが、銀行によってまだ記録されていない現金の金額です。すべての未払いの預金は、受領企業が作成した定期的な銀行照合の照合項目としてリストされています。これらの預金は、銀行の残高に到達するために、受け取り側のエンティティの帳簿残高から差し引かれます。

たとえば、ある会社が金曜日の3月31日に1,000ドルを受け取り、3月に受け取ったと記録します。銀行は、次の4月3日月曜日に会社の口座に領収書を記録します。1,000ドルは、4月3日に銀行によって記録されるまで、会社によって未払いの預金と見なされます。

預金は通常1営業日しか未払いではないため、銀行の照合が準備されるたびに、照合項目としてリストされるこれらの預金はほとんどない傾向があります。

同類項

未払いの預金は、輸送中の預金とも呼ばれます。