現金引換券

現金伝票は、小額の現金支払いを文書化するために使用される標準のフォームです。誰かが小口現金基金から現金を引き出したい場合、その人は引き出しの理由を示すために現金引換券に記入し、引き換えに小口現金管理人から現金を受け取ります。現金を要求する人が、自分の資金からすでに支払った費用の払い戻しを希望しているためにそうしている場合は、元の購入取引からの関連する領収書を現金伝票にホチキス止めする必要があります。その後、伝票は会計記録として保存されます。

小口現金カストディアンは、現金引換券を使用して小口現金資金を調整します。すべての手元現金と現金引換券に記載されている金額を合計すると、合計は小口現金資金の指定された現金合計と等しくなります。

現金引換券フォームには、現金受領者の名前、その人のイニシャル、支払われた現金の金額、日付、支払の理由、および支払が請求されるアカウントコードのスペースが含まれている必要があります。すべてのフォームが確実に説明されるように、フォームに事前に番号を付けることもできます。

内部監査スタッフは、現金引換券のレビューをスケジュールして、払い戻されたアイテムが会社の小口現金使用に関するポリシーに準拠しているかどうかを確認する場合があります。