与信枠

与信枠とは、貸し手と借り手の間で、必要に応じて借り手に現金を発行し、一定の所定の金額を超えないようにする契約です。与信枠は通常、売掛金など、ビジネスの選択された資産によって保護されます。ラインが確保されているため、貸し手は通常、プライムレートを大幅に超えない比較的低い金利を許可します。

与信枠は、企業の継続的なキャッシュフローの定期的な(場合によっては季節的な)変化によって引き起こされる短期的な現金不足の資金調達を目的としています。したがって、それは毎年ある時点で完済されるべきです。そうでない場合、与信枠は長期運用の資金調達に使用されているため、株式発行または長期債務で補完する必要があります。

与信枠のいくつかの側面は次のとおりです。

  • 監査。貸し手は、借り手が特定の資産残高の監査を受けることを要求する可能性があります。貸し手は、借り手が自分の財政状態と財務結果を正しく表していることを確認する必要があります。

  • バランスペイダウン。貸し手は、クレジットラインの未払い残高を毎年のある時点で完全に完済することを要求する場合があります。そうでない場合、ラインをキャンセルすることができます。

  • 補償残高。貸し手が銀行である場合、借り手は銀行の口座で一定の最低現金残高を維持する必要がある場合があります。そうすることにより、借り手は当座預金口座に保管されている現金の収益をほとんどまたはまったく得られないため、貸し手は借り手が支払う実効金利を引き上げます。

  • 維持費。貸し手は、信用枠を開いたままにすることと引き換えに、借り手に年間維持費を請求します。この料金は、借り手がクレジットラインを使用したことがない場合でも支払う必要があります。この手数料の理由は、貸し手がローン関連の事務処理に一定の管理時間を投資し、借り手が必要とする場合は資金を利用できるようにする必要があるためです。

要するに、与信枠は事業の資金調達構造の必要な部分ですが、長期的に続くとは予想されない短期的な現金不足に資金を供給することのみを目的としています。