小口現金資金

小口現金資金は、組織がわずかな支出を支払うために敷地内に保管している少量の紙幣と硬貨です。会社の各主要部門に小額の現金資金がある場合があります。小口現金管理人がこの基金に責任を負い、そこに残っている紙幣と硬貨の量の最新の調整を維持します。基金は通常、月に1回経理部門によって補充されます。小口現金基金から支払われる可能性のあるアイテムの例は次のとおりです。

  • フラワーズ

  • 食物

  • オフィスの送料

  • プレゼント

  • 用品

  • タクシー料金

小口現金資金は盗難の対象となるため、通常、企業のクレジットカードや従業員の経費報告書の償還システムに置き換えられています。